30代になると、税金や確定申告についての理解が重要になります。特に、所得が増えてきた場合や副業を始めた場合など、確定申告を通じて税金の支払いを適切に行うことが求められます。2025年に向けて税制が変わる可能性もありますが、基本的な確定申告の流れと、30代が知っておくべきポイントを押さえておくことが、将来の税金トラブルを防ぐために大切です。
この記事では、確定申告の基礎知識から、30代が知っておくべき重要なポイントまで詳しく解説します。
確定申告とは？
確定申告とは、1年間の収入に対してどれだけの税金を納めるべきかを計算し、税務署に報告する手続きです。会社員として給与を受け取っている場合、基本的には会社が年末調整を行い、税金を支払っていますが、以下のような場合には自分で確定申告を行う必要があります。
確定申告が必要な場合
- 副業をしている場合: 副収入が20万円を超える場合
- 医療費控除を受けたい場合: 1年間にかかった医療費が一定額を超える場合
- ふるさと納税を行った場合: ふるさと納税の寄付金控除を受ける場合
- 不動産収入や株式の譲渡益がある場合: 不動産や投資による収入がある場合
- 給与所得以外の収入がある場合: 例えば、フリーランスや個人事業主としての収入
確定申告は、税務署への報告だけでなく、過剰に支払った税金を取り戻す手段でもあります。
確定申告の流れ
確定申告は、基本的には毎年2月16日から3月15日までの間に行います。以下がその基本的な流れです。
確定申告の流れ
- 必要書類を準備する:
- 源泉徴収票（会社から発行される）
- 領収書やレシート（経費の証明となる）
- 医療費の領収書（医療費控除を申請する場合）
- 支払調書や証券会社からの取引報告書（株式取引をしている場合）
- 申告書の作成:
- 税務署から提供される申告書（またはe-Taxを利用する場合はオンラインで申告書を作成）
- 必要項目に記入し、所得の計算を行います。
- 申告書の提出:
- 申告書を税務署に提出します。提出方法は、直接税務署に持参するか、郵送、もしくはオンラインのe-Taxを利用することができます。
- 納税:
- 確定申告の結果、納めるべき税額が決定します。税金の支払い期限は通常、確定申告後1ヶ月以内です。
30代が知っておくべき確定申告のポイント
(1) 副業収入の申告
30代になると副業を始める人が増えますが、副業で得た収入は20万円以上の場合に確定申告が必要です。副業の収入が一定額を超えた場合、収入に対する税金を正確に申告する必要があります。
副業で得た収入の中で、経費として認められるものはしっかりと申告しましょう。例えば、自宅で仕事をしている場合は、家賃の一部や光熱費を経費として計上できる場合もあります。
(2) ふるさと納税の活用
ふるさと納税を通じて寄付金控除を受けることができます。寄付金額に応じて所得税や住民税が軽減されるため、積極的に活用するのが良いでしょう。ふるさと納税を行った場合は、確定申告で寄付金額を申告して税額控除を受けることが可能です。
(3) iDeCo（個人型確定拠出年金）の利用
iDeCoに積立てを行った場合、その掛け金は全額所得控除となります。これにより、税金を軽減することができ、長期的な老後資金の形成も同時に行えます。特に、30代のうちから積み立てを開始すると、時間を味方にして、資産を増やすことが可能です。
(4) 医療費控除を利用する
医療費控除は、自己負担した医療費が年間10万円以上になった場合、一定の条件で税金を軽減できます。30代になって家族を持つ場合、子どもの医療費や家族全員分の医療費を合算して申告できます。
(5) e-Taxを利用して便利に申告
確定申告をe-Tax（電子申告）を使って行うと、手続きがスムーズになります。また、e-Taxで申告を行うと、一部の税金が割引されるなどの特典もあります。特に忙しい30代にとって、時間の節約にもつながるため、e-Taxを活用しましょう。
2025年の税制改正と影響
2025年には税制改革が進む可能性があり、所得税や住民税の税率変更や、ふるさと納税の上限額の変更などが予想されます。最新の税制については、税務署からの発表やニュースをチェックし、適切に対応できるようにしておきましょう。
まとめ
確定申告は、税金を適切に支払い、必要な控除を受けるために非常に重要な手続きです。副業をしている場合や医療費がかかった場合、iDeCoを利用している場合など、30代に必要な節税方法や控除を活用することで、税負担を減らすことができます。また、2025年に向けて税制の変更がある可能性があるため、常に最新の情報をチェックしておくことが大切です。
確定申告を上手に活用し、将来に備えて賢く資産運用を進めましょう。
