副業を始めると、収入が増える一方で「税金」や「確定申告」についても考えなければなりません。
「副業の税金ってどうなるの？」 「確定申告しないとどうなる？」
こうした疑問を持つ人も多いはずです。
本記事では、副業をするなら絶対に知っておくべき税金と確定申告の基礎知識をわかりやすく解説します！
副業の収入は課税対象？
まず、副業で得た収入は基本的にすべて課税対象です。
課税対象になる副業の例
- クラウドソーシング（ライティング・デザインなど）
- せどり・転売
- YouTube・ブログ収益
- 不動産投資・配当収入
- ハンドメイド販売
たとえ少額でも、一定額を超えると確定申告が必要になります。
確定申告が必要になる条件
副業収入が以下の条件を満たす場合、確定申告が必要になります。
会社員の場合（給与所得がある人）
- 年間20万円以上の副業所得（売上－経費）がある場合 → 確定申告が必要
- 20万円未満なら確定申告は不要（ただし住民税の申告は必要）
個人事業主・フリーランスの場合
- 年間48万円以上の所得（売上－経費）がある場合 → 確定申告が必要
ポイント：
- 経費を計上して「所得」を低くすれば、課税額を抑えられる
確定申告のやり方（初心者向け）
副業の確定申告は、主に以下の流れで行います。
① 収入と経費を記録する
副業で得た収入や、経費（仕事に必要な支出）を毎月記録しましょう。
- 収入の例：副業の売上、広告収入
- 経費の例：パソコン代、通信費、外注費、交通費
クラウド会計ソフト（freee・マネーフォワード）を活用すると便利です。
② 確定申告の種類を選ぶ
確定申告には以下の2種類があります。
- 白色申告：簡単な申告方法（控除なし）
- 青色申告：帳簿付けが必要だが、最大65万円の控除が受けられる
※ 長期的に副業をするなら青色申告が圧倒的に有利！
③ 確定申告書類を作成・提出する
確定申告書は、
- 国税庁の「確定申告書作成コーナー」
- 会計ソフト（freee・マネーフォワード） を使えば簡単に作成できます。
提出方法は3つ：
- e-Tax（電子申告） → オンラインで完結
- 税務署へ郵送 → 期限内に送付
- 税務署へ持参 → 直接提出
副業の税金を抑える方法
副業で稼ぐなら、合法的に節税する方法を知っておきましょう。
① 必要経費をしっかり計上する
経費として認められるものを適切に計上することで、課税対象の所得を減らせます。
経費として認められるものの例
- 仕事用のパソコン・ソフトウェア
- 通信費（Wi-Fi・スマホ代）
- 交通費（取材・打ち合わせの移動費）
- 書籍・セミナー代
- 外注費（デザイン・ライティング依頼など）
② 青色申告を活用する
青色申告を選択すると、最大65万円の控除が受けられ、税金を大幅に節約できます。
③ 小規模企業共済・iDeCoを活用する
- 小規模企業共済：個人事業主向けの退職金制度（掛金が全額控除）
- iDeCo（個人型確定拠出年金）：積立額が所得控除の対象
副業を本格化するなら、これらを活用すると税金対策になります。
確定申告をしないとどうなる？
「確定申告が面倒だからやらなくてもいい？」
確定申告をしないと、以下のペナルティがあります。
- 無申告加算税（15～30%）
- 延滞税（年7.3～14.6%）
- 最悪の場合、税務調査や追徴課税のリスク
副業収入がある場合は、必ず確定申告を行いましょう！
まとめ
✅ 副業収入は基本的に課税対象！
✅ 会社員は年間20万円、個人事業主は48万円を超えると確定申告が必要
✅ 収入と経費を記録し、確定申告をスムーズに
✅ 青色申告や経費計上を活用すれば税金を抑えられる
✅ 確定申告をしないと罰則があるので要注意！
副業でしっかり稼ぐためにも、税金の知識は必須です。
今のうちに準備をして、安心して副業を続けましょう！
